Guía práctica · Peritaje económico
Qué documentación, pruebas y cálculos utiliza un economista forense para reconstruir operaciones y cuantificar un posible perjuicio.
Ante una sospecha de fraude financiero, el primer objetivo no es confirmar una hipótesis, sino preservar y ordenar la evidencia. El economista forense reconstruye movimientos, relaciones y excepciones para distinguir errores, operaciones justificadas y hechos que requieren explicación.
Fuentes habituales
Contabilidad, extractos, facturas, maestros de proveedores, autorizaciones, correos y datos operativos pueden cruzarse para identificar duplicados, pagos fraccionados, cuentas inusuales o relaciones vinculadas.
Del hallazgo a la cuantificación
Cada hallazgo debe vincularse con documentos y un efecto económico, evitando sumar importes recuperados, duplicados o no atribuibles. Conoce el servicio de economista forense y la revisión contrapericial.
Coordinación profesional
La investigación económica se coordina con abogados y, cuando procede, especialistas informáticos u otros técnicos. El economista no sustituye la investigación penal ni emite conclusiones jurídicas.
Preguntas frecuentes
¿Una anomalía contable demuestra fraude?
No. Es un indicador que debe contrastarse con documentos, autorizaciones y contexto.
¿Podéis trabajar con datos masivos?
Sí, estableciendo controles de integridad, trazabilidad y criterios de revisión.
Contenido general. La viabilidad y el alcance de un informe dependen del objeto, la documentación y el procedimiento concreto.
Valoración inicial del encargo
Cuéntanos qué necesitas acreditar
Nuestro equipo revisará el objeto del informe, la documentación disponible y los plazos para proponerte un alcance claro.